Fast 50 britische Kunstunternehmen haben es auf eine neu veröffentlichte Liste der Art Market Participants (AMPs) geschafft, die sich nicht an die Geldwäschevorschriften gehalten haben, wie letzte Woche von HM Revenue & Customs (HMRC) bekannt gegeben wurde. Die Geldbußen wurden erstmals von der Art Newspaper gemeldet.
Galerien wie Opera und Carl Kostyál landeten auf der HMRC-Liste, ebenso wie eine Spendenaktion, die von White Cube geleitet wurde. Die Strafen, die zwischen dem 1. Januar und dem 30. September 2024 verhängt wurden, belaufen sich im Durchschnitt auf über £3.000 und erreichen £13.000. Alle resultierten aus dem Versäumnis der Registrierung bis zur Frist im Juni 2021.
Laut der Art Newspaper haben einige Unternehmen ihre verspätete Registrierung freiwillig offengelegt, nur um festzustellen, dass sie trotzdem erhebliche Geldbußen erhalten haben.
Ein Galerist, der anonym mit der Art Newspaper sprach, sagte, dass seine £10.000-Strafe „so viele Händler, die wir kennen, erschreckt“ und sie das Gefühl haben ließ, „für ihre Ehrlichkeit bestraft worden zu sein“. Mehrere anonyme Quellen sagten der Art Newspaper, dass sie sich entschieden haben, ihre Strafen nicht anzufechten, da es Schwierigkeiten bei der Identifizierung des richtigen Ansprechpartners bei HMRC gab und sie das Erlebnis „hinter sich lassen und vergessen“ wollten.
Einige Experten waren jedoch mutig genug, die Methoden von HMRC in Frage zu stellen. Rakhi Talwar, eine Kunst-Compliance-Beraterin, sagte der Art Newspaper, dass die Strafen für verspätete Registrierungen auf einer festen Formel beruhen, aber die Strafberechnungen fehlerhaft seien. „Es ist nicht angemessen, Gewinne aus Transaktionen, die unterhalb der 10.000-Euro-Schwelle liegen oder aus Tätigkeiten, die nichts mit dem Kunsthandel zu tun haben, einzubeziehen.“
Susan Mumford, Gründerin der Compliance-Plattform ArtAML, stimmte zu, insbesondere wenn es um kleinere Galerien geht. „Für Kleinstunternehmen, die selten über der Schwelle tätig sind, empfehlen wir immer, mit HMRC zusammenzuarbeiten, um zahlbare Raten zu vereinbaren. Ziel ist es nicht, [Art Market Participants] aus dem Geschäft zu drängen.“ Sie wies darauf hin, dass freiwillige Registrierungen die Strafen halbieren können, während Zahlungen innerhalb von 30 Tagen sie um weitere 25 Prozent reduzieren können.
Ein HMRC-Sprecher verteidigte den Ansatz der Agentur und sagte, dass es darum gehe, „Unternehmen dabei zu unterstützen, sich vor Kriminellen zu schützen, die ihre Dienste ausnutzen würden“, was auch die Maßnahmen gegen Unternehmen umfasst, die ihre gesetzlichen Pflichten nicht erfüllen.
Die Anti-Geldwäsche-Vorschriften des Vereinigten Königreichs haben eine weite Reichweite. Sowohl Kunstberater als auch Innenarchitekturfirmen haben es auf die HMRC-Liste geschafft. Dies hat zu Kritik geführt, dass die Agentur, die darauf abzielte, das Bewusstsein unter Galerien und Kunsthändlern zu schärfen, bei der Durchführung ihrer Sorgfaltspflicht im Hinblick auf Vermittler wie Designer und Berater nicht umfassend genug vorgegangen sei. Inzwischen fordern Handelsverbände Reformen, darunter eine realistischere Schwelle und eine „Neubewertung der Hochrisikoeinstufung des Kunstmarktes“.