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Ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto ist wie ein klassischer weißer Sneaker – Sie können es so gestalten, wie Sie möchten, um Ihren Bedürfnissen gerecht zu werden, von lässig und unauffällig bis elegant und schick.
Obwohl steuerpflichtige Brokerage-Konten kein steuerbegünstigtes Wachstum oder sofortige Steuerersparnisse wie Rentenkonten bieten, gehören sie zu den vielseitigsten Werkzeugen im Werkzeugkasten eines Anlegers. Sie können ein Portfolio aufbauen, das so konservativ oder abenteuerlustig ist, wie Sie es wünschen, und Gewinne zur Verbesserung Ihres Einkommens und Verluste zur Verrechnung Ihrer Steuerrechnung nutzen.
„Wenn es um Steuerplanung geht, möchten Sie Kontrolle“, sagt Patrick McDonald, zertifizierter Finanzplaner und Managing Director bei Manhattan West. Diese Kontrolle ist genau das, was Sie von einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto erhalten.
Ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto ist ein Anlagekonto, das keine steuerlichen Vergünstigungen wie IRAs oder 401(k)s erhält. Mit Rentenkonten wachsen Ihre Investitionen steuerfrei, und Sie zahlen nur Steuern, wenn Sie während des Ruhestands Abhebungen tätigen. Wenn Sie ein Roth-IRA haben, sind Ihre Ruhestandsauszahlungen steuerfrei.
Aber mit einem steuerpflichtigen Anlagekonto unterliegen Ihre realisierten Erträge Steuern. Erträge werden realisiert, wenn Sie:
– Eine Aktie, einen börsengehandelten Fonds oder einen Investmentfonds mit Gewinn verkaufen
– Zinszahlungen von steuerpflichtigen Anleihen erhalten
– Dividendenzahlungen erhalten
Wenn Sie Ihre Steuern für das Jahr einreichen, unterliegen diese Gewinne der Kapitalertragssteuer anstelle der Einkommensteuer.
Steuerpflichtige Brokerage-Konten sind eines der Lieblingskonten eines Beraters, weil sie eine größere Flexibilität als ein Rentenkonto und mehr Anlagemöglichkeiten als ein Sparkonto bieten, sagt Patrick Bobbins, Vice President und Finanzberater bei der Wealth Enhancement Group. Sie können Aktien, Anleihen, börsengehandelte Fonds (ETFs) oder jede andere gewünschte Sicherheit handeln.
Im Gegensatz zu steuerbegünstigten Rentenkonten wie Ihrem 401(k) oder IRA gibt es keine Beitragslimits oder Einkommensbeschränkungen, wie viel Sie jedes Jahr in ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto einzahlen können.
Der andere Unterschied zwischen steuerpflichtigen Brokerage-Konten und Rentenkonten ist natürlich die Besteuerung. Sie erhalten keine Steuerabzüge für Geld, das Sie in ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto einzahlen, wie dies bei einem traditionellen IRA oder 401(k) der Fall ist, aber Sie müssen auch keine Steuern zahlen, wenn Sie abheben. Stattdessen werden die Gelder in einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto im Jahr, in dem sie verdient werden, besteuert.
Zum Beispiel, wenn Sie 2023 eine Aktie für einen Gewinn von 100 $ verkaufen, zahlen Sie Steuern auf diesen Gewinn, wenn Sie Ihre Einkommensteuer für 2023 einreichen. Ebenso für alle Dividenden- oder Zinseinnahmen, die im Jahr erzielt wurden.
Die Sätze, zu denen diese Kapitalgewinne und Einnahmen besteuert werden, können variieren. Das IRS teilt Kapitalgewinne in kurzfristige und langfristige Kategorien auf. Kurzfristige Gewinne sind diejenigen, die auf Investitionen erzielt wurden, die Sie weniger als 365 Tage gehalten haben. Wenn Sie sie 365 Tage oder länger halten, handelt es sich um langfristige Gewinne.
Langfristige Gewinne qualifizieren sich für die günstigeren Kapitalertragssteuersätze von 0%, 15% oder 20%, je nach steuerpflichtigem Einkommen für das Jahr. Kurzfristige Kapitalgewinne werden mit Ihrem gewöhnlichen Einkommensteuersatz für das Jahr besteuert.
Nayan Ranchhod, Private Wealth Advisor bei Ameriprise Financial, empfiehlt jedoch, sich mit Ihrem Steuerberater über diese Sätze zu informieren, „da es viele Feinheiten gibt“.
Da Erträge in dem Jahr besteuert werden, in dem sie anfallen, erhebt das IRS keine Anforderungen oder Beschränkungen für Abhebungen. Sie können Geld aus einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto jederzeit abheben oder können es unbegrenzt im Konto belassen, da es keine Mindestauszahlungen gibt.
Wenn es um Steuern geht, ist es schwierig, in einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto Steuern zu vermeiden. „Deshalb ist der IRS-Code mehr schwarz oder weiß als grau“, sagt McDonald, aber es gibt Möglichkeiten, die Steuerlast zu mindern, wenn Sie planen.
Obwohl Sie Ihre Erträge jedes Jahr versteuern müssen, können Sie auch Verluste generieren, um sowohl aktuelle als auch zukünftige Steuern durch Tax-Loss-Harvesting auszugleichen. Das IRS erlaubt es Ihnen, bis zu 3.000 $ (1.500 $, wenn Sie verheiratet sind und getrennt einreichen) an Nettogewinnen pro Jahr vorzutragen.
Die Verluste werden unbegrenzt vorgetragen, sagt McDonald. Wenn Sie also 2040 eine Menge Aktien mit Gewinn verkaufen, können Sie die Verluste von 2022 verwenden, um die Steuern auszugleichen, die Sie zahlen müssen.
In der Praxis könnte es so aussehen: Der Apple-Aktienkurs stürzt ab, also verkaufen Sie einige Aktien mit Verlust, aber Sie möchten eigentlich nicht aufhören, Apple zu besitzen. Das IRS hat eine Wash-Sale-Regel, die besagt, dass Sie, wenn Sie Apple innerhalb von 30 Tagen nach diesem Verkauf zurückkaufen, den Verlust nicht geltend machen können.
Also müssen Sie 30 Tage warten, um Ihre Aktien zurückzukaufen, aber in der Zwischenzeit verwenden Sie die Erlöse aus Ihrem Verkauf von Apple, um einen S&P 500-Index zu kaufen, der hauptsächlich Apple hält. Nach 30 Tagen verkaufen Sie Ihren S&P 500-Index und kaufen Apple zurück.
Sie können auch Kapitalertragssteuern in einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto durch Schenkungen verwalten. Sie können Freunde oder Familienmitglieder finden, die sich in niedrigeren Steuerklassen befinden, und diesen geschätzte Aktien schenken, sagt McDonald. Dadurch werden die geschätzten Aktien von Ihrem Bilanz abgebaut und sie profitieren vom Gewinn.
Sie können im Jahr 2023 bis zu 17.000 $ an jeden einzelnen Empfänger ohne Schenkungssteuer verschenken.
Wenn Sie wohltätig sind, können Sie auch einen Donor-Advised-Fond verwenden, um geschätzte Aktien an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation zu verschenken. Sie erhalten sofort einen Steuerabzug für Ihre Spende und können dann aus Ihrem Konto Zuschüsse an die von Ihnen gewählten Wohltätigkeitsorganisationen leisten.
Wenn ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto wie die richtige Sparkasse für Sie klingt, befolgen Sie diese Schritte, um noch heute ein Konto zu eröffnen.
Wählen Sie einen Anbieter. Sie können ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto bei jedem Broker eröffnen. Bei der Auswahl eines Anbieters sollten Sie die Anlagemöglichkeiten, das Kontomindestguthaben und eventuelle Gebühren berücksichtigen.
Eröffnen Sie das Konto. Die meisten Firmen ermöglichen es Ihnen, ein steuerpflichtiges Brokerage-Konto online zu eröffnen, indem Sie ein kurzes Formular ausfüllen.
Füllen Sie das Konto mit Geld. Sobald Ihr Konto eröffnet ist, ist es an der Zeit, es mit Geld zu füllen. Der einfachste Weg dazu ist eine elektronische Überweisung von Ihrem Bankkonto – achten Sie jedoch auf Gebühren, da einige Firmen für Banküberweisungen Gebühren erheben, während eine elektronische Überweisung (EFT) oft kostenlos ist, wenn auch langsamer.
Wählen Sie Ihre Investitionen. Der schwierigste Teil beim Eröffnen eines steuerpflichtigen Brokerage-Kontos besteht oft darin, die Investitionen auszuwählen. Wenn Sie unsicher sind, ist ein breit diversifizierter Index-ETF, wie zum Beispiel ein S&P 500- oder Nasdaq-Composite-Indexfonds, eine gute Ausgangsoption.
Rebalancieren Sie regelmäßig. Vergessen Sie nicht, Ihre Investitionen mindestens einmal im Jahr zu überprüfen, um sicherzustellen, dass sie immer noch im Einklang mit Ihrer Zielallokation stehen.
Sie können so viele steuerpflichtige Brokerage-Konten eröffnen, wie Sie möchten. Einige Menschen haben gerne separate Konten für jeden ihrer Sparziele, denken Sie jedoch daran, Ihre Konten ganzheitlich zu betrachten, um sicherzustellen, dass Sie nicht in bestimmten Positionen überkonzentriert sind.
Steuerpflichtige Brokerage-Konten sind großartige Ergänzungen zu jeder Sparkasse. Sie bieten ultimative Flexibilität in Bezug auf die Auswahl der Investitionen und die Steuerverwaltung und ermöglichen Ihnen einen einfachen Zugriff auf Ihre Gelder.
Wenn es um Investitionen geht, ist es immer ratsam, mit einem Finanzberater zu sprechen, um sicherzustellen, dass Sie die besten Entscheidungen für Ihre Situation treffen, aber die Chancen stehen gut, dass sie Ihnen sagen werden, was Ranchhod sagt: „Fangen Sie so früh und oft wie möglich an.“
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