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Roula Khalaf, Chefredakteurin der FT, wählt ihre Lieblingsgeschichten in diesem wöchentlichen Newsletter aus.
Ein britischer Hedgefonds-Trader im Zentrum des umfangreichen „Cum-Ex“-Dividendenskandals in Europa wurde von einem dänischen Gericht zu 12 Jahren Gefängnis verurteilt, weil er das nordische Land um DKr9bn ($1,3bn) betrogen hatte.
Sanjay Shah, der letztes Jahr aus Dubai ausgeliefert wurde, war der Drahtzieher eines Systems, das zur Rückerstattung von Milliarden von Euro an Dividendensteuern führte, die nie gezahlt worden waren, entschieden die dänischen Richter.
Das Gericht ordnete auch die Einziehung von DKr7,2bn von Shah an, der unmittelbar nach dem Urteil am Donnerstag erklärte, er werde in Berufung gehen.
Mehrere europäische Länder, darunter Dänemark, Deutschland, Italien und Frankreich, waren in den 2010er Jahren am stärksten vom Cum-Ex-Skandal betroffen. Die deutschen Staatsanwälte ermitteln gegen 1.500 Personen im Zusammenhang mit dem Skandal, während Dänemark behauptet, um insgesamt fast DKr13bn betrogen worden zu sein und Anklage gegen neun Angeklagte erhoben hat.
Shah bestritt jegliches Fehlverhalten und argumentierte, dass er lediglich Schlupflöcher im dänischen Recht ausgenutzt habe, um bezahlt zu werden.
Der Trader und sein Hedgefonds Solo Capital Partners stehen auch vor einer britischen Zivilklage, die von der dänischen Steuerbehörde eingereicht wurde, um £1,4bn an Rückerstattungen zurückzufordern.
Ein Richter in London bezeichnete den Fall als „eines der größten und komplexesten Rechtsstreitigkeiten“, die vor den britischen Handelsgerichten verhandelt wurden, wobei Skat, die dänische Steuerbehörde, etwa 250.000 Seiten an Dokumenten vorlegte.
Die 12-jährige Haftstrafe gegen Shah wegen Betrugs ist die höchste, die in Dänemark je für ein Wirtschaftsverbrechen verhängt wurde.
In einem kurz nach seinem Urteil ausgestrahlten Interview sagte Shah dem dänischen Fernsehsender TV2, dass er „ein gieriges Schwein“ sei und dass das Absaugen des Geldes aus der dänischen Schatzkammer wie „Space Invaders“ gewesen sei, wo er seinen vorherigen Höchststand übertreffen wollte.
Das Gericht in Glostrup, kurz vor Kopenhagen, stellte fest, dass er eine „zentrale und kontrollierende Rolle in einem Verbrechen hatte, das sorgfältig geplant und systematisch organisiert war“, mit Tausenden von Dividendenerstattungen.
Sanjay Shah kommt im Dezember am Flughafen Kastrup, Kopenhagen, an © Ritzau Scanpix/AFP über Getty Images
Es fügte hinzu, dass die dreijährige Dauer des Verbrechens und die Tatsache, dass Shah sich persönlich bereichert hatte und dass seine Handlungen erst gestoppt wurden, als die Steuerbehörden 2015 die Zahlungen aufgrund von Betrugsverdacht einstellten, alle „besonders erschwerende Umstände“ darstellten, die zu der Verhängung der härtesten Gefängnisstrafe führten.
Preben Bang Henriksen, ein Abgeordneter der regierenden Liberalen Partei, der auch ihr rechtspolitischer Sprecher ist, begrüßte das Urteil als Zeichen dafür, dass „eine harte Strafe auf Sie wartet, wenn Sie aus Dänemark stehlen“.
Shah hatte argumentiert, dass es für ihn unmöglich sei, in Dänemark ein faires Verfahren zu erhalten, nachdem eine Reihe von Regierungsmitgliedern sich zu dem Fall geäußert hatten, darunter Außenminister Lars Løkke Rasmussen, der die Auslieferung des Briten als Zeichen dafür begrüßte, dass „man sich nicht der Straflosigkeit entziehen kann, indem man im Ausland bleibt“.
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