Wenn Sie Geld in einem hochverzinslichen Sparkonto oder Festgeld angelegt haben, um zusätzliches Geld zu verdienen, müssen Sie möglicherweise Steuern auf alles zahlen, was Sie damit verdienen. Die Zinsen, die Sie auf alles von Geldmarktkonten bis zu Staatsanleihen verdienen, können der Einkommensteuer unterliegen.
Es ist hilfreich zu wissen, wie Zinsen besteuert werden, um zu verstehen, wie viel Ihres Geldes in Ihrer Tasche landet und wie viel an den Staat geht.
Was ist Zinseinkommen?
Zinseinkommen ist das Geld, das Sie aus Investitionen wie Unternehmens- und Kommunalanleihen, Bankkonten wie Giro- und Sparkonten und mehr verdienen.
Diese Konten und Investitionen können Zinseinkommen oder ordentliche Dividenden verdienen und unterliegen daher der Bundessteuer:
– Girokonten
– Sparkonten
– Festgelder
– Geldmarktkonten
– Schatzanweisungen, -anleihen und -obligationen (diese unterliegen der Bundessteuer, sind aber von staatlichen und lokalen Steuern befreit)
– Anteilskonten
– US-Sparbriefe
– Investmentfonds
– börsengehandelte Fonds (ETFs)
– Unternehmensanleihen
Wie werden Zinseinkommen besteuert?
Zinseinkommen und ordentliche Dividenden (qualifizierte Dividenden unterliegen der Kapitalertragssteuer) werden zum gleichen Satz wie Ihre normale Einkommensteuer besteuert. Wenn Ihr Bundessteuersatz beispielsweise 22 % beträgt, werden auch Ihre Zinseinkommen oder Dividenden mit 22 % besteuert.
„Zinseinkommen unterliegt im Gegensatz zu langfristigen Kapitalgewinnen der Besteuerung zu den gewöhnlichen Einkommensteuersätzen auf Bundes- und Landesebene“, sagt Will Brennan, zertifizierter Finanzplaner und Gründer von Park Hill Financial Planning and Investment Management.
Sofern Ihr Konto nicht steuerbegünstigt ist, wie beispielsweise ein individuelles Altersvorsorgekonto (IRA) oder ein 401(k), müssen Sie Bundessteuer auf Zinseinkommen zahlen.
Und wenn Sie ein Besserverdiener sind, der Zinsen erhält, könnten Sie auch einer zusätzlichen Steuer unterliegen, der Steuer auf Nettoinvestitionseinkommen, dies ist eine 3,8% Steuer auf Zinsen, Dividenden, Kapitalgewinne und mehr. Dies sind die Einkommensschwellenwerte für die Steuer auf Nettoinvestitionseinkommen 2023:
– Alleinstehende oder Haushaltsvorstände: $200,000
– Verwitwete mit Kindern: $250,000
– Verheiratete Paare, die gemeinsam veranlagen: $250,000
– Verheiratete Paare, die getrennt veranlagen: $125,000
Wie melde ich Zinseinkommen?
Vor dem Steuertermin senden Ihnen Broker, Banken und Finanzinstitute eine 1099-INT (für Zinsen) oder eine 1099-DIV (für Dividenden), die anzeigt, wie viel Zinsen Sie im vergangenen Jahr verdient haben. Broker senden dieses Formular nur an Steuerzahler, die mehr als 10 US-Dollar Zinsen verdienen.
Auch wenn Ihnen Ihr Finanzinstitut kein 1099-INT-Formular sendet, weil Sie weniger als 10 US-Dollar Zinsen verdienen, müssen Sie dieses Einkommen dennoch melden, da es steuerpflichtig ist.
Steuerzahler, die mehr als 1.500 US-Dollar an Zinsen oder ordentlichen Dividenden verdienen, müssen auch das Formular Schedule B (Formular 1040) ausfüllen.
Welche Konten und Investitionen unterliegen nicht der Steuer auf Zinseinkommen?
Obwohl es unmöglich ist, Steuern auf Zinseinkommen zu vermeiden, könnten einige Steuerzahler erwägen, mehr Geld in steuerbegünstigte Konten wie 529-Pläne, Gesundheitssparkonten, IRAs und 401(k)s zu investieren, um ihre Steuerlast auf andere Weise zu minimieren.
„Leider gibt es bei Zinseinkommen keinen guten Weg, um Einkommensteuern darauf zu vermeiden, da es als gewöhnliches Einkommen behandelt wird“, sagt Brennan. „Sie können entweder Beiträge zu einem 401(k) oder einer IRA leisten. Das wäre eine Möglichkeit, Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu reduzieren.“
Obwohl diese Konten verschiedene Steuervorteile bieten, gibt es in der Regel Einschränkungen, wie das Geld in diesen Konten verwendet werden kann. Wenn Sie beispielsweise vor dem Alter von 59 ½ Geld aus einem individuellen Altersvorsorgekonto abheben, könnten Sie zusätzlich zu den Bundes- und lokalen Steuern eine Strafsteuer von 10 % zahlen müssen.
Es gibt jedoch einige Investitionen, auf die Sie keine Bundeszinseneinkommensteuer zahlen müssen, wie Kommunalanleihen oder Schulden, die von Bundesstaaten ausgegeben werden. Je nachdem, ob Sie ein Einwohner des Bundesstaats sind, in dem Sie die Kommunalanleihe erworben haben, können Sie auch von der staatlichen Einkommensteuer befreit sein.
„Wenn Sie ein Einwohner von Connecticut wären, der Investitionen in Kommunalanleihen aus Kansas oder Ohio oder Texas hatte, wären die verdienten Zinsen von der Bundessteuer befreit, aber vom Staat steuerpflichtig“, sagt Jim Arcouette, Wirtschaftsprüfer und Partner bei Fiondella, Milone & LaSaracina LLP. „Wenn Sie Anleihen hätten, die aus Connecticut stammen und ein Einwohner von Connecticut wären, wären sie sowohl auf Bundesebene als auch auf Landesebene steuerfrei.“
Auch wenn Kommunalanleihen von der Bundessteuer befreit sind, müssen Sie die Zinsen, die Sie mit diesen Investitionen verdienen, dennoch gegenüber der IRS angeben.
Das Fazit
Ob Sie Geld in einem Festgeldkonto für eine Anzahlung sparen oder in Schatzanweisungen investieren, weil die Renditen hoch sind, sollten Sie sich darauf vorbereiten, Steuern auf die Zinsen zu zahlen, die Sie verdienen. Obwohl Sie nicht vermeiden können, Steuern auf verdiente Zinsen oder Dividenden zu zahlen, kann es Ihnen helfen, Steuern zu sparen, wenn Sie steuervergünstigte Anlagekonten wie ein Roth-IRA nutzen.
Wenn Sie Zinsen aus Ihren Investitionen verdienen, senden Ihnen Ihre Broker Formulare, wenn Sie mehr als 10 US-Dollar Zinsen und Dividenden verdienen. Stellen Sie sicher, dass Sie alle Ihre verdienten Zinsen und Dividenden melden. Andernfalls könnte die IRS verlangen, dass Sie mit Strafen zahlen.